Банк

Банк — это ростовщическая контора

Банк (от итал. banco — банкетка, скамья, лавка, стол, на которых менялы раскладывали монеты) — это финансово-кредитная организация, производящая разнообразные виды операций с деньгами и ценными бумагами и оказывающая финансовые услуги правительству, юридическим и физическим лицам.

Коммерческий банк — это юридическое лицо, которое:

  • создано в целях извлечения прибыли;
  • имеет право осуществлять банковские операции;
  • имеет исключительное право на привлечение денежных средств юридических и физических лиц с целью их последующего размещения от своего имени; а также на открытие и ведение банковских счетов юридических и физических лиц;
  • действует на основании специального разрешения (лицензии) полномочных государственных органов (в России — Банка России);
  • не имеет права осуществлять производственную, торговую и страховую деятельность.

Особенности деятельности банков

У банковской деятельности есть свои особенности, отличающие её от производственной, торговой и других видов предпринимательства:

  • Преобладание в ресурсах банков привлечённых и заёмных средств, влекущее за собой повышенную ответственность перед кредиторами и вкладчиками.
  • Чрезвычайная подвижность и изменчивость параметров финансовых рынков, вызываемая не только экономическими, но и политическими, социальными и иными причинами.
  • Необходимость постоянной и одновременной работы с клиентами, представляющими различные сферы и отрасли хозяйствования, имеющими противоречивые интересы и цели.
  • Нематериальный характер банковских продуктов и необходимость участия практически всех подразделений банка в производстве каждого такого продукта.

Виды банков

Все банки делятся на две группы — это центральные банки и коммерческие.

  • Центральные банки — осуществляют государственное регулирование банковской сферы и проводят денежную эмиссию (печатают деньги).
  • Коммерческие банки — это все остальные банки, то есть те, которые осуществляют предпринимательскую банковскую деятельность.

Виды коммерческих банков

Коммерческие банки бывают разных видов: универсальные, инвестиционные, сберегательные и специализированные банки.

  • Универсальные банки — осуществляют все основные виды банковских операций;
  • Инвестиционные банки — специализируются на инвестициях, чаще всего в ценные бумаги;
  • Сберегательные банки — специализируются на привлечении средств населения;
  • Специализированные банки — специализируются на одной или нескольких банковских операций.

Ещё иногда, среди коммерческих банков выделяют:

  • «Ритейловый банк» («Розничный банк») — ориентирован на работу с частными лицами.
  • «Кэптивный банк» («Карманный банк») — дочерний банк крупной промышленной или банковской структуры, основным назначением которого является обслуживание операций материнской компании.

Основные функции коммерческих банков

  • Исторически первой функцией банков было безопасное хранение денег клиентов, которые даже должны были платить банкам за это свои деньги. Но потом всё изменилось наоборот, после легализации ссудного процента.
  • Так как у банка есть много клиентов, которые хранят в нем свои деньги, то банк становится способным переводить деньги безналичными расчетами от одного из них к другому путём изменения записей в банковских счетах. Безналичные расчеты возможны и между клиентами различных банков благодаря системе корреспондентских счетов.
  • Банки выдают кредиты. При этом фактически создаётся дополнительная денежная масса за счёт эффекта банковского мультипликатора.

Доходы и расходы банка

Считается, что основным источником доходов банка является доход, получаемый от разницы между процентами по вкладам в банке и процентами по кредитам.

Доходы банка можно разделить на две группы — процентные и непроцентные:

  1. Процентные доходы банков:
    • проценты, полученные по кредитам;
    • проценты, полученные от операций с ценными бумагами;
    • комиссионное вознаграждение за расчётно-кассовое обслуживание и предоставление услуг банка.
  2. Непроцентные доходы банков:
    • доходы от операций с иностранной валютой;
    • непроцентные доходы от операций с ценными бумагами;
    • комиссионное вознаграждение за оказанные услуги (расчётные операции, сдача в аренду банковских сейфов, выдача банковских гарантий и др.);
    • доходы, полученные от долевого участия в деятельности юридических лиц;
    • другие непроцентные доходы.

Менее известно о так называемом сеньоражном доходе, который, например, для группы из 12 банков Федеральной резервной системы США или для Банка Англии значительно превосходит любые другие виды дохода.

Расходы коммерческого банка

Каждая коммерческая организация имеет как доходы так и расходы, банки в этом не являются исключением. Расходы банка можно разделить на обязательства перед вкладчиками по процентам за привлечённые депозиты, налоги, расходы на текущую деятельность и развитие, расходы на выплату бонусов и дивидендов, а также расходы на создание резервов на возможные потери.

Использование денег вкладчиков на нужды банка можно рассматривать как взятие банком кредита у этих вкладчиков. Систематическое использование подобного кредита ведёт к увеличению внутреннего долга банка, и может приводить к дефолту кредитной организации.

Книги про банки

  • Валентин Катасонов — Диктатура банкократии. Оргпреступность финансово-банковского мира. Как противостоять финансовой кабале. — М: Книжный мир, 2015. — 352с.
  • Риск-менеджмент в коммерческом банке. — КноРус, 2014 — 456с. — ISBN: 978-5-406-02907-7.
  • Владимир Гамза, Игорь Ткачук, Иван Жилкин — Безопасность банковской деятельности. Учебник. — Юрайт, 2014. — 528с. — ISBN: 978-5-9916-3039-9.
  • Исаак Левин — Акционерные коммерческие банки в России. — Дело, 2010. — 512с. — ISBN: 978-5-7749-0618-5.
  • Ахсар Тавасиев — Банковское дело. Учебник. — Юрайт, 2013. — 656с. — ISBN: 978-5-9916-2489-3.
  • Банки и банковское дело. Учебник. Под ред. Виктории Боровковой. — Юрайт-Издат, 2014. — 626с. — ISBN: 978-5-9916-2636-1.